Аккредитив

Преимущества Аккредитива, если в сделке Вы являетесь продавцом

• Плату за товары Вы получите своевременно. Если Вы предоставите банку все документы, предусмотренные в условиях Аккредитива, банк стороны покупателя гарантированно выплатит Вам указанную в Аккредитиве сумму. Вы как продавец не зависите от финансового положения покупателя или политической ситуации в стране плательщика – банк гарантирует выполнение оплаты согласно условиям Аккредитива.
• Используя Аккредитив, Вы сможете лучше управлять денежными потоками предприятия. Вы можете предложить покупателю отсроченный платеж, в свою очередь банк может предложить Вам дисконтирование платежа на подходящее Вам время.
  Читать больше о дисконтировании Аккредитивов

Преимущества Аккредитива, если в сделке Вы являетесь покупателем

• Сделке не требуется предоплата (аванс).
• Вы вовремя получите товары или услуги. Продавцу, чтобы получить оплату, нужно будет выполнить все упомянутые в Аккредитиве условия.

Для снижения рисков сделки Вы можете использовать и другие Сделки финансирования торговли, например, Документарное инкассо или Банковскую гарантию.

Читать больше о Документарном инкассо

Читать больше о Банковской гарантии

Сравнение Аккредитива, Банковской гарантии и Документарного инкассо

Какой Аккредитив выбрать

• Аккредитивы для различных сделок могут отличаться по степени надежности и моменту, в который банк принимает риск сделки на себя. Банковский специалист поможет Вам выбрать наиболее подходящий для конкретной сделки. Наиболее часто используемые Аккредитивы:
  • Безотзывный Аккредитив (irrevocable letter of credit) – это платежный документ, который банк-эмитент не может отозвать или менять его условия без согласия продавца. Банк продавца в таком случае сообщает продавцу о Безотзывном аккредитиве, открытом в его пользу, и извещающий банк не обязан оплачивать документы, поданные продавцом.
  • Безотзывный подтвержденный Аккредитив (confirmed irrevocable letter of credit) – это подтверждение безотзывных обязательств по Аккредитиву другого – подтвержденного — банка (дополнительно к обязательствам банка-эмитента Аккредитива) оплатить документы, если они полностью отвечают условиям Аккредитива.
  • Переводной аккредитив (transferable letter of credit) используется в том случае, если в сделку вовлечены покупатель, продавец и посредник.
  • Резервный аккредитив (stand-by letter of credit) – это выданная в виде Аккредитива банковская гарантия, которая действует в соответствии с международно принятыми Условиями действия аккредитивов. Так же как и Банковская гарантия, Резервный аккредитив, является не платежным средством, а гарантийным документом, что продавец получит оплату, если покупатель не выполнит свои обязательства, упомянутые в Аккредитиве. Чаще всего Резервный аккредитив используется в сделках с США, где он служит альтернативой банковской гарантии.
• Аккредитивы могут отличаться также способом оплаты – Вы можете выбрать наиболее подходящий:
  • На предъявителя (at sight) – наиболее часто используемая форма аккредитива, когда продавец может получить оплату сразу после подачи в банк документов, указанных в Аккредитиве, если выполнены все условия Аккредитива.
  • Отсроченный платеж (by deferred payment) означает, что продавец получит оплату спустя определенный период времени – в дату или в срок, указанные в Аккредитиве (а не после подачи документов в банк). Банк обязуется произвести платеж в установленный срок, а покупатель получает запрошенные в Аккредитиве документы до платежа. Чаще всего дата оплаты Аккредитива устанавливается как количество дней после получения упомянутых в Аккредитиве документов или транспортных документов.
  • Акцептование тратты (by acceptance) означает, что банк акцептует тратту, или переводной вексель, и таким образом обязуется оплатить ее в определенный срок.
  • Покупка документов (by negotiation) означает, что банк покупает у клиента документы, сразу выплачивая ему деньги, и в соответствии с Аккредитивом ждет оплаты от банка-эмитента Аккредитива.
• Возможные виды обеспечения Аккредитивов:
  • Денежный депозит – Открытый депозит в банке.
  • Ипотека недвижимости.
  • Коммерческий залог активов предприятия.
  • Другой приемлемый для банка вид обеспечения.

1. Покупатель и продавец заключают торговое соглашение, договариваясь о доставке, количестве, качестве и оплате товара, которая будет производиться посредством Аккредитива.

2. Покупатель уполномочивает свой банк (банк-эмитент) открыть Аккредитив в пользу продавца в соответствии с оговоренными сторонами условиями. Вы можете включить в Аккредитив наиболее существенные, на Ваш взгляд, условия сделки – описание товаров, цену за единицу товара, срок оплаты и список документов, которые продавец должен подать в банк. Банк оценивает Ваше обеспечение.

3. Банк-эмитент отправляет Аккредитив извещающему банку, который обычно находится в стране, где зарегистрирован продавец товара.

4. Банк продавца (извещающий банк) сообщает продавцу об открытом Аккредитиве и знакомит с его условиями.

5. Когда получены условия Аккредитива, продавец сравнивает их с торговым соглашением. Если Аккредитив не отвечает требованиям заключенного договора, продавец имеет право затребовать внести изменения в Аккредитив. Учитывайте, что Аккредитив – это безотзывный документ, поэтому его нельзя отменить или аннулировать без согласия всех сторон.

6. Если Аккредитив соответствует условиям заключенного договора, продавец отправляет товары получателю и подает в извещающий банк документы, требуемые по условиям Аккредитива.

7. Извещающий банк проверяет поданные документы. Если они соответствуют условиям Аккредитива, банк может оплатить их установленным в Аккредитиве способом – выполнить немедленный или отсроченный платеж, акцептовать срочную тратту или негоциировать документы Аккредитива.

8. Извещающий банк отправляет документы банку-эмитенту. После повторной проверки документов банк-эмитент осуществляет оплату извещающему банку, который рассчитывается с продавцом.

9. Банк-эмитент снимает со счета покупателя соответствующую сумму и отдает документы покупателю, в результате товар попадает в распоряжении покупателя.