Аккредитив

Обеспечение для снижения рисков сделок купли/продажи

Уменьшаются риски сторон, участвующих в сделке купли/продажи
Покупатель может получить краткосрочное банковское финансирование (дисконтирование)
Деятельность регулируют правила, изданные Международной торговой палатой (ICC)

Обмен товарами и услугами на международном рынке – достаточно сложный и рискованный процесс: оборот товаров и денежных средств происходит за пределами границ государства и нередко связан с сомнениями по поводу того, способны ли покупатели и продавцы выполнить свои обязательства. Аккредитивы банка SEB (а также банковская гарантия/поручительство или документарное инкассо?) значительно снизят риски импортных или экспортных сделок Вашего предприятия и обеспечат гарантии как экспортеру, так и импортеру товаров.

Запишитесь на консультацию

Об Аккредитиве
Преимущества
Виды Аккредитивов
Как работает Аккредитив
Документы
Прейскурант

В каких случаях Вам был бы необходим Аккредитив банка SEB

у Вас новый партнер по международной сделке, бизнес-отношения с которым еще не проверены;
такого способа расчета требует Ваш партнер;
Вы как продавец не уверены в платежеспособности покупателя;
Вы как покупатель не уверены, что продавец сможет доставить товар;
законодательство государства одной из сторон, участвующих в сделке (покупателя или продавца), предусматривает аккредитив как обязательную форму оплаты;
объект договора – средние и крупные проекты или товары, изготовленные по спецзаказу;
экономическая или политическая ситуация в стране покупателя или продавца нестабильна;
сделки заключаются с партнерами в далеких странах (например, в Китае, Индии, Японии, Корее и др.) – то есть в странах, доставка из которых происходит сравнительно долго и у Вас нет специфических знаний о традициях, законодательстве и прочих нюансах этих государств;
товар хорошо хранится;
минимальное время для выполнения сделки – 1 месяц, среднее – 3 месяца, но могут быть сделки, которые длятся вплоть до года.

Что дает Аккредитив

Аккредитив (letter of credit) обоим партнерам по сделке – и экспортеру и импортеру товара – дает гарантию оплаты товара или услуги. Оплата производится на основании документов, подтверждающих доставку товара, и только в том случае, если выполнены все требования Аккредитива:

продавцу гарантируется оплата против? документов, соответствующих условиям Аккредитива, которые подтверждают, что обусловленный товар отправлен или услуги оказаны;
покупателю дается гарантия того, что продавец не получит оплату, если не отправит товары или не окажет услуги согласно условиям Аккредитива.

Аккредитив – это отдельная сделка, независимая от торговых или других договоров: все стороны, участвующие в сделке по Аккредитиву, действуют только с документами, а не с товарами или услугами, к которым эти документы относятся. Посредством Аккредитива банк берет на себя риск за Вашу сделку, поэтому услуга Аккредитива обойдется сравнительно дороже, чем ее альтернатива – Документарное инкассо. Аккредитив не исключает других способов платежа – Вы можете комбинировать его с привычным порядком оплаты. В практике международных сделок так обычно и происходит – например, Вы можете предусмотреть в договоре для сделки авансовый платеж в размере 10%, оплату посредством Аккредитива в размере 70% и 20% – с последующей оплатой и т.д.

Аккредитивы – это надежный и международно признанный способ платежа, его работу регулируют изданные Международной торговой палатой (ICC) «Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов» (UCP 600, 2007 rev.)».

Преимущества Аккредитива, если в сделке Вы являетесь продавцом

Плату за товары Вы получите своевременно. Если Вы предоставите банку все документы, предусмотренные в условиях Аккредитива, банк стороны покупателя гарантированно выплатит Вам указанную в Аккредитиве сумму. Вы как продавец не зависите от финансового положения покупателя или политической ситуации в стране плательщика – банк гарантирует выполнение оплаты согласно условиям Аккредитива.
Используя Аккредитив, Вы сможете лучше управлять денежными потоками предприятия. Вы можете предложить покупателю отсроченный платеж, в свою очередь банк может предложить Вам дисконтирование платежа на подходящее Вам время.
Читать больше о дисконтировании Аккредитивов

Преимущества Аккредитива, если в сделке Вы являетесь покупателем

Сделке не требуется предоплата (аванс).
Вы вовремя получите товары или услуги. Продавцу, чтобы получить оплату, нужно будет выполнить все упомянутые в Аккредитиве условия.

Для снижения рисков сделки Вы можете использовать и другие Сделки финансирования торговли, например, Документарное инкассо или Банковскую гарантию.

Читать больше о Документарном инкассо

Читать больше о Банковской гарантии

Сравнение Аккредитива, Банковской гарантии и Документарного инкассо

Документарное инкассо	Аккредитив	Банковская гарантия/Поручительство
Вид платежа	Вид платежа	Инструмент ограничения риска
Оплачиваются торговые документы	Оплачиваются торговые документы	Происходит без совершения платежа
Документы не возвращаются покупателю без оплаты или намерения заплатить за товар в определенное время	Документы не возвращаются покупателю без оплаты или намерения заплатить за товар в определенное время	Документы могут быть затребованы только в случае оплаты гарантии
У банка нет обязательств платить	У банка нет обязательств платить	У банка есть обязательства платить

Какой Аккредитив выбрать

Аккредитивы для различных сделок могут отличаться по степени надежности и моменту, в который банк принимает риск сделки на себя. Банковский специалист поможет Вам выбрать наиболее подходящий для конкретной сделки. Наиболее часто используемые Аккредитивы:
- Безотзывный Аккредитив (irrevocable letter of credit) – это платежный документ, который банк-эмитент не может отозвать или менять его условия без согласия продавца. Банк продавца в таком случае сообщает продавцу о Безотзывном аккредитиве, открытом в его пользу, и извещающий банк не обязан оплачивать документы, поданные продавцом.
- Безотзывный подтвержденный Аккредитив (confirmed irrevocable letter of credit) – это подтверждение безотзывных обязательств по Аккредитиву другого – подтвержденного — банка (дополнительно к обязательствам банка-эмитента Аккредитива) оплатить документы, если они полностью отвечают условиям Аккредитива.
- Переводной аккредитив (transferable letter of credit) используется в том случае, если в сделку вовлечены покупатель, продавец и посредник.
- Резервный аккредитив (stand-by letter of credit) – это выданная в виде Аккредитива банковская гарантия, которая действует в соответствии с международно принятыми Условиями действия аккредитивов. Так же как и Банковская гарантия, Резервный аккредитив, является не платежным средством, а гарантийным документом, что продавец получит оплату, если покупатель не выполнит свои обязательства, упомянутые в Аккредитиве. Чаще всего Резервный аккредитив используется в сделках с США, где он служит альтернативой банковской гарантии.
Аккредитивы могут отличаться также способом оплаты – Вы можете выбрать наиболее подходящий:
- На предъявителя (at sight) – наиболее часто используемая форма аккредитива, когда продавец может получить оплату сразу после подачи в банк документов, указанных в Аккредитиве, если выполнены все условия Аккредитива.
- Отсроченный платеж (by deferred payment) означает, что продавец получит оплату спустя определенный период времени – в дату или в срок, указанные в Аккредитиве (а не после подачи документов в банк). Банк обязуется произвести платеж в установленный срок, а покупатель получает запрошенные в Аккредитиве документы до платежа. Чаще всего дата оплаты Аккредитива устанавливается как количество дней после получения упомянутых в Аккредитиве документов или транспортных документов.
- Акцептование тратты (by acceptance) означает, что банк акцептует тратту, или переводной вексель, и таким образом обязуется оплатить ее в определенный срок.
- Покупка документов (by negotiation) означает, что банк покупает у клиента документы, сразу выплачивая ему деньги, и в соответствии с Аккредитивом ждет оплаты от банка-эмитента Аккредитива.
Возможные виды обеспечения Аккредитивов:
- Денежный депозит – Открытый депозит в банке.
- Ипотека недвижимости.
- Коммерческий залог активов предприятия.
- Другой приемлемый для банка вид обеспечения.

Покупатель и продавец заключают торговое соглашение, договариваясь о доставке, количестве, качестве и оплате товара, которая будет производиться посредством Аккредитива.
Покупатель уполномочивает свой банк (банк-эмитент) открыть Аккредитив в пользу продавца в соответствии с оговоренными сторонами условиями. Вы можете включить в Аккредитив наиболее существенные, на Ваш взгляд, условия сделки – описание товаров, цену за единицу товара, срок оплаты и список документов, которые продавец должен подать в банк. Банк оценивает Ваше обеспечение.
Банк-эмитент отправляет Аккредитив извещающему банку, который обычно находится в стране, где зарегистрирован продавец товара.
Банк продавца (извещающий банк) сообщает продавцу об открытом Аккредитиве и знакомит с его условиями.
Когда получены условия Аккредитива, продавец сравнивает их с торговым соглашением. Если Аккредитив не отвечает требованиям заключенного договора, продавец имеет право затребовать внести изменения в Аккредитив. Учитывайте, что Аккредитив – это безотзывный документ, поэтому его нельзя отменить или аннулировать без согласия всех сторон.
Если Аккредитив соответствует условиям заключенного договора, продавец отправляет товары получателю и подает в извещающий банк документы, требуемые по условиям Аккредитива.
Извещающий банк проверяет поданные документы. Если они соответствуют условиям Аккредитива, банк может оплатить их установленным в Аккредитиве способом – выполнить немедленный или отсроченный платеж, акцептовать срочную тратту или негоциировать документы Аккредитива.
Извещающий банк отправляет документы банку-эмитенту. После повторной проверки документов банк-эмитент осуществляет оплату извещающему банку, который рассчитывается с продавцом.
Банк-эмитент снимает со счета покупателя соответствующую сумму и отдает документы покупателю, в результате товар попадает в распоряжении покупателя.

	В силе с	В силе до
Заявка на безотзывный аккредитив (LAT, ENG)	26.01.2021	В силе
Условия выдачи аккредитивов (LAT)	13.02.2017	В силе

Услуга	Цена
Аккредитивная линия¹
Оформление аккредитивной линии, увеличение лимита	0,5%, мин. 150.00 EUR
Продление срока аккредитивной линии	0,2%, мин. 150.00 EUR
Другие изменения в договоре аккредитивной линии по просьбе клиента	0,5%, мин. 50.00 EUR
Импортные аккредитивы
Выдача аккредитивов	100.00 EUR
Выдача аккредитивов в рамках Аккредитивной линии	По договоренности, мин. 70.00 EUR
Подготовка и согласование образца аккредитива	По договоренности, мин. 70.00 EUR
Изменение условий/отзыв аккредитива	70.00 EUR
Обработка и оплата документов	0,20%, мин. 85.00 EUR
Комиссионная плата за ошибочные документы	70.00 EUR/ 80 USD
Использование аккредитива (в зависимости от вида обеспечения):
• вид обеспечения: денежное покрытие в банке SEB	0,2% от суммы аккредитива, мин. 70.00 EUR
• другой вид обеспечения	По договоренности, мин. 70.00 EUR
Комиссионная плата за отложенный платеж	70.00 EUR
Экспортные аккредитивы
Подготовка и согласование образца аккредитива	По договоренности, мин. 70.00 EUR
Сообщение условий аккредитива	85.00 EUR
Сообщение об изменениях в условиях аккредитива/отзыв аккредитива/неиспользование	70.00 EUR
Предварительная проверка аккредитивных документов²	70.00 EUR
Обработка и оплата документов	0,20%, мин. 85.00 EUR
Утверждение аккредитива	Цена риска, мин. 100.00 EUR
Дисконтирование документов	Цена риска, мин. 100.00 EUR
Оформление/оглашение письма ассигнации	70.00 EUR
Перевод условий аккредитива	0,2%, мин. 150.00 EUR
Комиссионная плата за отложенный платеж	70.00 EUR

¹ Внесение комиссионной платы осуществляется в день заключения договора или внесения поправок.

² Комиссионная плата применяется, если проводится более одной предварительной проверки.