EMIR Refit (European Market Infrastructure Regulation): Информация об обновлениях нормативных документов

Регламент EMIR вступил в силу в августе 2012 года, а 29 апреля 2024 года вступят в силу поправки EMIR Refit, которые внесут ряд изменений в требования к отчетности по деривативам (стандартизация до ISO 20022) и значительно увеличат количество полей, подлежащих отчетности в Торговом репозитарии. 

Мы хотели бы сообщить следующее:
Поправки EMIR Refit включают в себя обязательство информировать соответствующий национальный компетентный орган (NCA) о некоторых проблемах с качеством данных, возникающих в процессе отчетности. Для клиентов, которые считаются нефинансовыми контрагентами, SEB будет делать такое уведомление, предоставляя информацию о проблемах с качеством данных, которые были обнаружены в процессе отчетности, касающихся сделок клиента и превышающих определенные расчетные пороги. 

Клиенты, которые считаются финансовыми контрагентами, рассматриваются как «субъекты, ответственные за отчетность» (ERR), которые несут полную ответственность и юридические обязательства за свою отчетность. В EMIR Refit указывается, что ERR должен иметь процессы, позволяющие «в любое время» оценить значительные выявленные случаи искажения отчетности, и ERR должен сообщать своему NCA о любом из следующих случаев, когда они превышают определенный порог:

• Любые искажения отчетности, вызванные недостатками в системах отчетности, которые могут повлиять на значительное количество отчетов;
• Любые препятствия, мешающие отправителю отчетов отправить отчеты в Торговый репозитарий в установленный срок (T+1);
• Любая существенная проблема, приводящая к ошибкам в отчетности, которая не может повлечь за собой отказ со стороны Торгового репозитория.

SEB Bank предоставит ERR, делегировавшему отчетность SEB Bank, уведомление о любых проблемах с качеством данных в отчетности, используя общий шаблон, опубликованный на сайте ESMA. Уведомление включает в себя основную информацию об ошибках и их идентификацию, например, объем затронутых отчетов, тип ошибок или упущений, а также сроки решения проблемы. Уведомление должно быть направлено в соответствующий NCA без излишней задержки самим ERR. Более подробная информация приведена в разделе «Вопросы и ответы SEB EMIR Refit».

Обратите внимание, что все клиенты несут ответственность за своевременное обновление кода LEI в течение всего срока действия сделок с деривативами, чтобы избежать проблем с отчетностью и отклонений в Торговом репозитарии, куда поступают отчеты о сделках. 

Вопросы и ответы SEB EMIR Refit 

Как SEB будет информировать Вас о проблемах с качеством данных?
Мы будем рассылать информацию о проблемах качества данных по электронной почте на адрес, который  Вы нам указали.

Какой формат будет использовать SEB для информирования ERR о проблемах с качеством данных?
Мы будем использовать шаблон ESMA или аналогичный шаблон для уведомления ERR.

Когда SEB начнет распространять информацию о проблемах с качеством данных?
Требование информировать Вас о проблемах с качеством данных вступает в силу 29 апреля 2024 года.

С какой периодичностью SEB будет информировать Вас о проблемах с качеством данных?
Мы обязаны информировать Вас о любых проблемах с качеством данных, затрагивающих Вас, «без излишней задержки». 

Как SEB определяет проблемы с качеством данных?
SEB будет опираться на рекомендации, содержащиеся в Окончательном отчете, «Руководство по отчетности в соответствии с EMIR» (ESMA74-362-2281, §389, 396, 398). Простого определения не существует, но необходимо учитывать ряд количественных и качественных критериев, которые изложены в Окончательном отчете.

Какие действия необходимо предпринять после получения информации о проблемах с качеством данных?
Вам необходимо оценить, превышает ли общее среднемесячное количество проблем с качеством данных установленный порог (как определено ниже). Если это так, то Вы должны проинформировать свой национальный компетентный орган. 

Какой порог установлен для уведомления национального компетентного органа?
Об ошибках следует сообщать, если они превышают следующий порог:

• Количество затронутых отчетов > X
• Количество затронутых отчетов / Среднемесячное количество > Y %
• «Среднемесячное количество» – это среднемесячное количество поданных отчетов, рассчитанное на день оценки:
  КолОтчетовЗаМес_-12 + КолОтчетовЗаМес_-11 + … + КолОтчетовЗаМес_-2 +КолОтчетовЗаМес_-1) / 12 = КолОтчетовЗаПоследние12Месяцев / 12
  
  используя фактическое количество отчетов, поданных за последние 12 месяцев.
   

  	Среднемесячное количество поданных отчетов
  	0 <=A< 100 000	100 000 <=A< 1 000 000	1 000 000 <=A
  X	100	20 000	150 000
  Y%	20%	15%	10%